Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы

Ответы на вопросы в статье по теме: "Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы" с выводами. Здесь собран и подготовлен тематический материал. При возникновении вопросов задавайте их юристу-консультанту.

Лизинговый калькулятор

Лизинговый калькулятор – это универсальный инструмент, позволяющий произвести предварительный расчет финансовых платежей на период действия лизинга, основываясь на исходных параметрах лизингового договора.

Для того чтобы оценить целесообразность использования лизинга, сделать предварительные расчеты и выбрать оптимальную схему выплаты платежей, используйте этот лизинговый калькулятор. С его помощью вы сможете рассчитать стоимость пользования лизингом (размер ежемесячных выплат), а также остаточную стоимость оборудования по истечении срока лизинга согласно договору.

Для выполнения расчета на калькуляторе необходимо заполнить форму с параметрами, после чего нажать кнопку «Рассчитать». Чтобы очистить форму форму, нажмите кнопку «Сбросить».Рассчитываемые суммы округляются до целых рублей. После расчета можно распечатать результаты.

А если нужно определить сумму НДФЛ, начисляемого на подлежащий налогообложению доход физического лица, используйте калькулятор НДФЛ онлайн.

Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы

На нашем сайте вы можете подать онлайн заявку в десятки лизинговых компаний, получить предложения по лизингу и сравнить их по основным параметрам (первоначальный взнос, срок лизинга, ежемесячный платёж, размер удорожания, общая сумма платежей по лизингу). Регистрация на сайте и его использование бесплатны!

Вы заключаете договор с лизинговой компанией, предложение которой вы выбрали. Никакие дополнительные комиссии не оплачиваются!

Лизинговый брокер «Оптимум финанс» — независимая компания, с 2010 года оказывающая услуги по подбору наиболее выгодных условий лизинга и организации лизинговых сделок.

Расчет лизинговых платежей и стоимость лизинга: как проанализировать и что учесть

Стоимость лизинга — один из основных критериев оценки условий лизинга. Первое, что просит сделать лизингополучатель, обращаясь в лизинговую компанию – предоставить расчет лизинга, чтобы увидеть и оценить возможные суммы лизинговых платежей. На сайтах некоторых лизинговых компаний можно найти лизинговый калькулятор, который позволяет самостоятельно рассчитать стоимость лизинга.

Исходные данные для расчета лизинговых платежей

Для того, чтобы лизинговая компания могла сделать расчет по лизинговой сделке, ей необходимы основные параметры договора лизинга: стоимость лизингового имущества, срок лизинга, размер первоначального взноса по лизингу. Если нет окончательной цены предмета лизинга или вы не определились со сроком договора – это не проблема. Первое предложение по лизингу может быть весьма далеко от окончательного графика платежей за лизинг. Как правило, оно служит для того, чтобы клиент увидел расчет стоимости лизинга, суммы ежемесячных платежей и оценил свои финансовые возможности по их выплате.

Чтобы сделать расчет лизинга автомобиля также будет необходима информация об объёме и мощности двигателя. На основании этих сведений лизинговая компания рассчитывает амортизацию и транспортный налог передаваемого в лизинг автотранспорта.

Для примерной оценки размера платежей по лизингу и определения основных параметров договора можно использовать лизинговые калькуляторы на сайтах лизинговых компаний. Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать лизинг в различных вариантах исходных данных и выбрать наиболее приемлемые для вас условия лизинга.

Отдельно необходимо сказать о первоначальном взносе по договору лизинга. Нередко клиенты полагают, что при заключении договора лизинга всю стоимость лизингового имущества поставщику оплачивает лизинговая компания. Это не совсем так. Существуют программы лизинга определённых видов имущества без первоначального взноса. Однако, эти программы, как правило, распространяются на конкретные наименования имущества, марки и модели автомобилей. Программы лизинга без аванса финансируются поставщиками и направлены на увеличение объёмов продаж. Лизинг без первоначального взноса предоставляется по высоколиквидному имуществу. Подавляющее большинство программ лизинга без аванса предлагается по легковым автомобилям.

Стандартные условия лизинга предполагают внесение авансового платежа в размере от 10 до 30% от стоимости предмета лизинга.

Размер авансового платежа по договору лизинга зависит от финансового состояния лизингополучателя, типа лизингового имущества и его ликвидности. Лизинг с минимальным авансом предлагается по легковым автомобилям, наибольший аванс по лизингу технологического оборудования.

По программам лизинга без оценки финансового состояния клиента размер аванса по лизингу может достигать 49% от стоимости предмета лизинга. Таким образом лизинговые компании снижают риски невыплаты лизинговых платежей.

При обращении в лизинговую компанию необходимо определить вид и структуру графика лизинговых платежей, а также балансодержателя лизингового имущества.

Наиболее сложный вопрос — определение реальной стоимости лизинга, сопоставление предложений лизинговых компаний и цены их услуг. Подробнее о расчете стоимости лизинга и оценке ставки процента по лизингу можно прочитать в статье Лизинговый процент и процент удорожания: что это и какая между ними разница

Особенности расчета лизинга автомобилей и спецтехники

При лизинге автомобилей и спецтехники на расчет лизинговой сделки оказывает влияние то, на какую из сторон договора лизинга будет регистрироваться техника в ГИБДД / Гостехнадзоре.

В случае, если имущество регистрируется в ГИБДД на имя лизинговой компании, в расчет платежей за лизинг автомобиля или спецтехники будет включён транспортный налог, а также расходы по регистрации автомобилей / спецтехники и прохождению техосмотра. В случае, если эти расходы и транспортный налог будут отсутствовать непосредственно в расчете платежей по лизингу автомобиля / спецтехники, лизингополучатель будет обязан возместить их лизинговой компании в отдельных дополнительных платежах.

При регистрации предмета лизинга в ГИБДД на лизингополучателя, клиент самостоятельно оплачивает регистрацию и прохождения техосмотра, а также сам сдаёт декларацию и уплачивает транспортный налог по предмету лизинга. Для регистрации предмета лизинга на себя клиент должен иметь автохозяйство.

«Подводные камни» расчета стоимости лизинга

При анализе предложений по лизингу необходимо учитывать то, что в расчетах платежей по лизингу и условиях договора лизинга могут быть особенности, влияющие на итоговую стоимость лизинга для клиента:

  • наличие комиссии за заключение лизинговой сделки, которая не включена в общую стоимость лизинга и выплачивается отдельно при заключении договора;
  • необходимость выплаты стоимости выкупа имущества в конце договора лизинга, которая не включена в расчеты по лизингу;
  • запрет на досрочный выкуп имущества по договору лизинга либо обязанность выплатить полную сумму платежей до конца договора, штраф за досрочное окончание договора лизинга и т.п.
Читайте так же:  Заполненная форма бухгалтерского баланса

Как видите, анализ расчета платежей по лизингу и условий лизинговой сделки – вопрос весьма сложный, требующий опыта и хорошего знания экономики, налогообложения, методов и инструментов финансовых расчетов.

Специалисты нашей компании окажут вам помощь в анализе предложений по лизингу, расчетов платежей за лизинг, оценке стоимости лизинга, подберут выгодный вариант лизинга исходя из ваших пожеланий.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

  • вы не будете тратить время на поиск информации о лизинговых компаниях и переговоры с менеджерами;
  • о вашей заявке узнают лизинговые компании из разных регионов России;
  • предложения по лизингу сравниваются по основным параметрам (удорожание, первоначальный взнос, сумма платежей);
  • мы окажем вам квалифицированную помощь в анализе лизинговых предложений.

По каждой заявке мы проводим предварительный анализ документов и предоставляем рекомендации по оформлению лизинга.

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы

На нашем сайте вы можете подать онлайн заявку в десятки лизинговых компаний, получить предложения по лизингу и сравнить их по основным параметрам (первоначальный взнос, срок лизинга, ежемесячный платёж, размер удорожания, общая сумма платежей по лизингу). Регистрация на сайте и его использование бесплатны!

Вы заключаете договор с лизинговой компанией, предложение которой вы выбрали. Никакие дополнительные комиссии не оплачиваются!

Лизинговый брокер «Оптимум финанс» — независимая компания, с 2010 года оказывающая услуги по подбору наиболее выгодных условий лизинга и организации лизинговых сделок.

Калькулятор лизинга. Онлайн расчёт лизинговых платежей.

С помощью калькулятора лизинга можно оценить ориентировочную сумму платежей за лизинг автомобилей, оборудования, спецтехники и другого имущества, а также размер удорожания по договору лизинга.

Калькулятор лизинга позволяет определить основные параметры заявки на лизинг.

Для расчёта платежей в лизинговом калькуляторе необходимо ввести основные параметры лизинговой сделки:

стоимость предмета лизинга (стоимость автомобиля, спецтехники, оборудования по договору купли-продажи с поставщиком);

размер первоначального взноса (в среднем первоначальный взнос составляет 15-20% от стоимости предмета лизинга по автомобилям, 20-30% по спецтехнике и оборудованию). При увеличении первоначального взноса лизинговые платежи и общая сумма договора уменьшаются;

срок лизинга (средний срок лизинга составляет 3 года — 36 месяцев).. Возможно оформление лизинговой сделки на период от 1 года до 5 лет. Чем меньше срок лизинга, тем больше ежемесячные платежи, но при этом удорожание и общая стоимость лизинга меньше. Указывая в калькуляторе лизинга различные сроки договора (от 12 до 60 месяцев) можно подобрать оптимальный размер платежа по лизингу.

схему расчёта графика платежей за лизинг:

аннуитет – равные платежи на протяжении всего договора

регресс – убывающие платежи по лизингу.

При равномерных платежах общая сумма договора и удорожание по лизингу больше, при убывающих в начале договора размер лизинговых платежей больше, затем платежи уменьшаются, но общая сумма договора меньше.

При оформлении лизинга возможны также сезонные платежи, учитывающие особенность деятельности клиента (увеличение платежей по лизингу в период максимальных оборотов и уменьшение в месяцы, когда доходы падают). Стандартные калькуляторы платежей по лизингу как правило предусматривают расчёт только аннуитетных (равномерных) графиков.

Представленный на нашем сайте лизинговый калькулятор рассчитывает платежи по лизингу на основании среднерыночной процентной ставки, предлагаемой лизинговыми компаниями.

Фактические условия лизинга зависят от лизингового имущества и финансового состояния клиента.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

  • вы не будете тратить время на поиск информации о лизинговых компаниях и переговоры с менеджерами;
  • о вашей заявке узнают лизинговые компании из разных регионов России;
  • предложения по лизингу сравниваются по основным параметрам (удорожание, первоначальный взнос, сумма платежей);
  • мы окажем вам квалифицированную помощь в анализе лизинговых предложений.

По каждой заявке мы проводим предварительный анализ документов и предоставляем рекомендации по оформлению лизинга.

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Помощь по лизинговому калькулятору

Лизинговый калькулятор предназначен для расчета стоимости пользования лизингом в режиме онлайн с возможностью сохранения полученного результата в файле на компьютере пользователя. Поддерживаемые форматы для сохранения файла: Adobe PDF, CSV, HTML или Microsoft Office Excel.

Для выполнения расчета необходимо заполнить форму с параметрами лизинга.

Поле «Тип объекта лизинга» задает величину месячной амортизации, которая определяется типом объекта.

В поле «Срок лизинга» указывается срок в месяцах, на который оформляется лизинг.

В поле «Стоимость объекта лизинга» вводится стоимость объекта, который берется в лизинг.

В поле «Лизинговый процент» указывается величина процентной ставки лизинга в процентах годовых.

В поле «Первичный взнос» — величина первоначального взноса при заключении договора в процентах.

В поле «Единоразовая комиссия» — величина разовой комиссии в процентах.

В поле «Амортизация (месячная)» — величина ежемесячной амортизации в процентах.

Если используется ускоренная амортизация в соответствующем поле ставится отметка.

Затем выбирается схема погашения лизинга. Лизинговый калькулятор может выполнять расчет по двум схемам погашения:

  • аннуитетная схема начисления процентов;
  • стандартная схема начисления процентов.

После выбора схемы нажатием кнопки «Посчитать» выполняете расчет стоимости пользования лизингом.

Результат расчета будет представлен в виде следующих блоков:

  • блок «Базовые условия» содержит информацию по условиям лизинга;
  • блок «Итоговые значения» информирует о размере итоговых выплат по лизингу;
  • блок «Схема лизинговых выплат» — график выплат по договору лизинга.

Полученный результат можно либо распечатать на принтере, либо сохранить в виде файлов:

  • Microsoft Office Excel (Excel5)
  • Microsoft Office Excel 2007
  • HTML
  • CSV
  • Adobe PDF
Читайте так же:  Как найти смарт часы если они отключены

«Итоговое сальдо» — калькулятор сальдо по лизинговым сделкам.

Юридической фирмой ЛЕКСЭМ разработана программа, позволяющая рассчитать сальдо встречных обязательств лизингодателя и лизингополучателя по договору лизинга.
В основе программы — алгоритм расчета, предложенный Высшим Арбитражный Судом РФ в Постановлении ВАС РФ от 14.03.2014г. №17 «Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга». Кроме того, программа учитывает некоторые спорные вопросы, которые получили разрешение дальнейшей практикой применения Постановления ВАС РФ от 14.03.2014г. №17.

Лизинговый калькулятор на автотранспорт компании Сбербанк Лизинг

Лизинговый калькулятор на автотранспорт компании Сбербанк Лизинг предназначен для ознакомления с особенностями данного предложения, с помощью него вы легко сможете сделать расчеты по ежемесячным платежам.

Компания Сбербанк Лизинг является одной из старейших на рынке лизинговых услуг, год ее основания – 1993. За эти почти 20 лет компания, основным акционером которой является Сбербанк, заняла лидирующие позиции.

Программы на автотранспорт здесь достаточно разносторонние, они охватывают как легковую технику, так и грузовую. Кроме того, каждому клиенту предлагается выбор из двух программ: Лайт и Стандарт, которые отличаются количеством собираемых документов и условиями предоставления лизинга.

Программа Лайт позволяет минимизировать расходы за счет уменьшенного первоначального взноса, он может составлять всего 10%. Правда здесь достаточно высокая ставка удорожания, она составляет от 6,94%. Программа Стандарт, напротив, предусматривает увеличенный первоначальный аванс (от 20%), зато ставка удорожания ниже – от 5,08%.

Лизинг на легковую технику

Это направление позволяет оформить лизинговый договор на легковой транспорт, который должен подходить под следующие условия:

  • Новые автомобили;
  • Находящиеся у любого официального дилера (точный список можно узнать на сайте компании);
  • Число посадочных мест не должно превышать 8.

Сумма финансирования для обеих программ одинаковая и составляет до 12 миллионов рублей. Валюта, в которой осуществляется сделка, — рубли. Срок может быть равен 12, 24, 36 или 37 месяцев. Сделка оформляется от 3 рабочих дней, а техника может быть доставлена клиенту в период до 90 дней.

Лизинг на грузовую технику

Лизинг на грузовую технику распространяется в компании Сбербанк Лизинг на самые разные транспортные средства:

  • Грузовики общего назначения;
  • Седельные тягачи;
  • Прицепы и полуприцепы;
  • Самосвалы.

Среди марок техники: Daewoo, DAF, Iveco, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Ford, Hyundai, Isuzu, Scania, Volvo, ГАЗ, КамАЗ, Урал. Масса каждого объекта лизинга должна быть больше 5 тонн, но меньше 50 тонн.

Размер первоначального платежа зависит от страны-производителя транспортного средства и от выбранной программы (Лайт или Стандарт). Так, для оформления лизинга на грузовую технику российского производства и стран СНГ потребуется в программе Лайт от 20%, в программе Стандарт от 30% от стоимости. Для договора на транспорт иностранного производства в программе Лайт от 15%, а в Стандарт – от 25%.Минимальная ставка удорожания в программе Лайт 6,84%, а в Стандарт – 4,97%.

Лизинг и легковых автомобилей, и грузовых подразумевает обязательное страхование нескольких видов:

  1. Страхование автомобиля по ОСАГО;
  2. Добровольное страхование гражданской ответственности (ДГО) с лимитом ответственности от 600 тысяч рублей;
  3. КАСКО с лимитом ответственности не меньше стоимости автомобиля.

Участниками лизинговых программ могут быть любые юридические лица или индивидуальные предприниматели. Важное условие – срок деятельности ИП должен быть не меньше 1 года.

Ознакомьтесь с таблицей, где представлены основные условия лизингового договора:

Название Авансовый платеж Удорожание Сумма Срок договора
Лизинг на легковой транспорт. Лайт от 10% от 6,94% до 12 миллионов рублей от 12 до 37 мес. Лизинг на легковой транспорт. Стандарт от 20% от 5,08% до 12 миллионов рублей от 12 до 37 мес. Лизинг на грузовой транспорт. Лайт от 15% от 6,82% до 12 миллионов рублей от 12 до 48 мес. Лизинг на грузовой транспорт. Стандарт от 25% от 4,97% до 12 миллионов рублей от 12 до 48 мес.

Для того чтобы рассчитать размер платежа по лизингу, нужно заполнить форму.

Лизинговый калькулятор

Лизинг — это финансовый инструмент, позволяющий получить в пользование основные фонды без привлечения крупных заемных средств. Этот инструмент предусматривает периодичное погашение части стоимости получаемого имущества и возможность выкупа его по остаточной стоимости. Т.е. иными словами говоря — это аренда с правом выкупа, когда в арендные платежи входит частичное погашение стоимости имущества, и право по истечении лизингового договора выкупить имущество по остаточной стоимости.

При помощи данного лизингового калькулятора Вы сможете рассчитать приблизительную стоимость пользования лизингом и выбрать наиболее оптимальную схему его погашения.

Калькулятор

Несмотря на то, что лизинговый калькулятор позволяет задавать дополнительные параметры лизинга, расчетная сумма может иметь незначительную погрешность, вызванную особенностями расчетов в каждом конкретном банке или финансовой организации.

Калькулятор лизинга

Воспользуйтесь калькулятором лизинга от Газпромбанк Автолизинг чтобы рассчитать для себя наиболее удобные и выгодные условия финансирования. Чтобы рассчитать условия лизинга нужно лишь ввести стоимость автомобиля и размер аванса — ежемесячный платёж рассчитает калькулятор. Газпромбанк Автолизинг оказывает услуги лизинга на сумму до 120 млн.руб., с авансом от 5% и на срок до 60 месяцев.

Лизинг на базовых условиях

Легкое предложение — лучшее решение для вашего бизнеса

Выгодные расчёты автомобилей в лизинг

Ford Transit с минимальным платежём

Стоимость 1 897 000 руб.

Срок лизинга 60 месяцев

Платёж 18 611 руб./месяц

BMW X5 без переплат

Видео (кликните для воспроизведения).

Стоимость 4 590 000 руб.

Срок лизинга 15 месяца

Переплата 0%

Toyota Camry с минимальным авансом

Стоимость 1 471 000 руб.

Срок лизинга 36 месяцев

Аванс 10%

Легко оформить лизинг

Оставьте заявку онлайн

Предоставьте документы и заключите договор

Оформление сделки

Договор за 5 дней. До 120 млн ₽

  • Копия паспорта директора
  • Копии бухгалтерской отчетности
  • Копии учредительных документов
  • Копии документов, подтверждающие деятельность

Почему легко платить?

Бесплатные консультации и сервисы

Бесплатные консультации и сервисы

Бесплатно консультируем по бухгалтерскому учету, юридическим и налоговым аспектам лизинговой сделки, бесплатно предоставляем копии документов и временную выдачу оригинала ПТС, не берем деньги за разрешение разместить рекламу на автомобиле и разрешение выезда за границу РФ.

Читайте так же:  Мировое соглашение супругов при разводе

Индивидуальные графики

Индивидуальные графики

График рассчитывается под индивидуальный денежный поток клиента

Ваш бизнес имеет летнюю сезонность. Например, вы продавец велосипедов и сопутствующих товаров для велоспорта. Вы можете платить в летний сезон в два раза больше, чем в зимний период, период не сезона.

Распределение платежей по КАСКО на весь срок договора

Распределение платежей по КАСКО на весь срок договора

При покупке автомобиля в лизинг стоимостью 1,5 млн. руб. с НДС стоимость ежегодного КАСКО составит 90 тыс. руб. (при тарифе КАСКО 6% от стоимости автомобиля)

Данный расчет носит исключительно информационный характер и ни при каких условиях не является публичной офертой

Вы не платите единовременно при заключении сделки и ежегодной пролонгации страховки 90 тыс. руб., а ежегодная стоимость страховой премии разбивается на 12 месяцев и включается в состав ежемесячного лизингового платежа. Увеличение ежемесячного платежа составит, при включении страховой премии КАСКО составит 10,5 тыс. руб. с НДС при двухлетнем договоре лизинга

Результат является информативным и основан на приблизительных расчетах.

Номер платежa Остаточный платеж (EUR) Ежемесячный платеж (EUR) Платеж в погашение основной суммы (EUR) Процентный платеж (EUR)

*ГПС – это годовая процентная ставка, которая рассчитывается согласно действующим нормативным актам Латвийской Республики. При расчете ГПС, предполагается, что Процентная ставка фиксируется на весь период Договора лизинга и, что платежи по Договору лизинга производятся ежемесячно согласно Договору лизинга. ГПС может меняться, в случае, когда Стороны достигли согласия относительно изменений в Договоре лизинга.

Калькулятор лизинга

Отправьте свои контактные данные и банковский специалист с Вами свяжется, чтобы договориться об оформлении лизинга.

Уважаемый клиент!

Спасибо, мы получили Ваше заявление.

Наш специалист свяжется с вами в ближайшее время.

В случае возникновения каких-либо вопросов, Вы можете связаться с Банком по бесплатному телефону 8000 1515, или написать письмо на электронный адрес [email protected]

С уважением, AS «PrivatBank»

Лизинговый калькулятор

Лизинг, по сути, представляет собой сдачу в аренду. Такое кредитование обычно используется при покупке компаниями основных фондов, физические лица могут брать в лизинг дорогостоящие товары. Рассматриваются три стороны таких кредитных отношений:

  • Лизингодатель, владеющий или покупающий предмет лизинга.
  • Продавец. Его указывает лизингополучатель.
  • Лизингополучатель. Арендует за установленную плату имущество у лизингодателя.

С 2011 г. в России к лизингу могут прибегать не только предприниматели, но и частные лица. Потребительский лизинг очень распространен во всем мире, причем по условиям договора лизингодатель имеет право сам выбирать продавца и объект лизинга, а получатель может быть владельцем предмета лизинга.

В целом, эта кредитная операция предусматривает долговременную аренду с правом выкупа в дальнейшем, хотя выкуп – не обязательное условие договора. Предметом лизинга становится любое имущество, которое не может быть потреблено: здания, оборудование, автомобили и иное недвижимое и движимое имущество. Не рассматриваются в качестве предмета лизинга земля, природные объекты и имущество, запрещенное законами РФ к свободному обмену.

Арендуемый предмет передается лизингополучателю, но остается при этом собственностью лизингодателя и учитывается на его балансе. При согласии обеих сторон предмет лизинга может находиться на балансе лизингополучателя. Риски при сделках лизинга зависят от группы, к которой относится предмет. При экономической нестабильности возмещение остаточной стоимости, например, при автолизинге минимальное.

Договора лизинга бывают нескольких видов

Финансовый

Продолжается так долго, сколько может служить объект лизинга. По окончании действия договора объект обычно передается лизингополучателю в собственность, так как его остаточная стоимость приближается к нулю. Это способ целевого финансирования для приобретения предмета лизинга.

Оперативный

Действие договора значительно короче срока полезного действия объекта. Предметом, как правило, становятся активы, которыми располагает лизингодатель. Когда договор заканчивается, объект может быть повторно взят в аренду, возвращен лизингодателю или выкуплен по остаточной стоимости. По своей сути такие договора являются арендными и ставка по ним выше.

Возвратный

Продавец предмета лизинга является в то же время и лизингополучателем. То есть, речь идет о получении кредита под залог и о возможности экономии с учетом различий в налогообложении.

Графики погашения и условия договора

На практике используются схемы:

  • регрессивная – ежемесячные платежи, которые постепенно снижаются;
  • аннуитетная – одинаковые ежемесячные платежи;
  • сезонная – привязана к специфике бизнеса.

В договоре должны содержаться следующие условия:

  • Указание предмета лизинга.
  • Продавец предмета или право лизингополучателя выбирать продавца.
  • Продолжительность лизинга.
  • Цена и размер платежей.

Перечисленные условия считаются существенными, и при их отсутствии договор недействителен.

Экономические выгоды лизинга

Лизинг основных средств снижает налоговую нагрузку на предприятие. Платежи по договору лизинга уменьшают базу налогообложения по налогу на прибыль, так как относятся к затратам. Ускоренная амортизация снижает налоги на имущество и прибыль балансодержателя. В некоторых случаях лизинг помогает планировать потоки НДС и обеспечивает дополнительные выгоды.

Возвратный лизинг, при котором предприятие берет в лизинг имущество, принадлежащее ему самому, требует одновременного составления договоров купли-продажи и сдачи в лизинг. Производственный процесс при этом остается прежним, а организация получает средства от проданного имущества. Так можно покрыть дефицит оборотных средств. Этот вид лизинга можно сравнить с кредитом под залог имущества на условиях, более выгодных, чем банковские.

Направления лизинга

Лизинг может быть использован во всех случаях, когда он способствует развитию предприятия. Лизинговые компании выделяют такие направления:

  • Легковые и грузовые автомобили, автобусы.
  • Специальная техника.
  • Оборудование.
  • Коммерческая недвижимость.

Первый платеж

В лизинговом, как и в кредитном договоре, присутствует первоначальный взнос (аванс). Обычно рассматривается аванс в 10–20% стоимости предмета лизинга. Если первоначальный взнос невелик, предприятие сохраняет капитал, но увеличивает дальнейшие расходы. От первого платежа зависят дальнейшие выплаты.

Чтобы объективно оценить целесообразность лизинга, используйте наш калькулятор. Введите в соответствующие поля следующие данные:

  • Название валюты.
  • Вид платежей (дифференцированные или аннуитетные).
  • Стоимость предмета лизинга.
  • Размер платежа, после которого имущество переходит в собственность (выкупной платеж).
  • Размер первоначального взноса.
  • Продолжительность действия договора.

Лизинговый калькулятор позволяет просчитать варианты и выбрать самый подходящий план внесения платежей.

Калькулятор лизинга автомобиля для юридических лиц

Лизинговый калькулятор — способ узнать величину ежемесячных платежей и рассчитать график погашения. Используя расчёт лизинга онлайн, лизингополучатель сравнивает несколько систем выплат. А также как будет меняться платёж в зависимости от изменения аванса, срока и процентной ставки.

Читайте так же:  Лицо утрачивает статус беженца в случае

Зачем нужен калькулятор лизинга?

Договор лизинга предполагает, что лизинговая компания (арендодатель) выкупает у продавца автомобиль и предоставляет в аренду клиенту (арендатору). За использование транспортного средства арендатор каждый период (месяц или год) выплачивает установленный взнос. Впоследствии, клиент может выкупить автомобиль.

Автолизинг

Для чего нужен лизинговый калькулятор? Выплаты по договору аренды бывают двух типов:

  • Аннуитетные — равной величины на весь период;
  • Дифференцированные — крупные в начале и снижающиеся к концу срока.

Онлайн программы производят расчёт лизинговых платежей. После ввода информации система выдаст график и информацию о переплате.

При очевидных плюсах онлайн расчёта — важно помнить, что он несёт справочный характер. Калькулятор необходим для оценки финансовой нагрузки при оформлении лизинга.

В программе возможно рассчитать несколько вариантов: аннуитетные или дифференцированные платежи, разные вариации первоначального взноса и срока выплат. По результатам вычислений — выбрать оптимальный.

Как воспользоваться онлайн-калькулятором?

Для лизинг расчёта не требуется вводить конфиденциальные данные достаточно ввести условия лизинга авто:

  • Стоимость автомобиля;
  • Величину первоначального взноса (аванса);
  • Тип графика платежей: дифференцированный или аннуитетный;
  • Предполагаемую величину процентной ставки;
  • Срок договора;
  • Остаточную стоимость транспорта на момент окончания договора.

Как информацифя введена, нажать кнопку “рассчитать”. Сразу появятся сведения о сделке.

С помощью лизингового калькулятора арендатор, спрогнозирует стоимость договора и узнает величину платежа. Лизинговая компания же принимает во внимание больше аспектов, чем рассматривает онлайн оценка, например, страховка, налоги и другие расходы. Поэтому предварительный график может отличаться от конечного.

Особенности расчёта

Можно встретить различные виды калькуляторов лизинга:

  • На сайте лизингодателя — для таких сайтов, характерно то, что для ввода данных требуется только характеристики автомобиля, далее программа рекомендуемый срок и платёж программа рассчитает самостоятельно;
  • На сторонних сайтах — тут потребуется полная информация об условиях договора.

Можно сделать одновременно два расчёта: для частных целей или коммерческих целей. Либо же встретить отдельные калькуляторы лизинга авто для физических лиц, либо для предпринимателей. В чём отличие? В калькуляторе лизинга автомобиля для юридических лиц можно посчитать платёж с вычетом НДС и без него.

Лизинговый калькулятор

Лизинговый калькулятор позволит вам рассчитать финансовые платежи на период действия лизинга в соответствии с условиями лизингового договора.

Ведущие лизинговые компании:

И небольшие, и масштабные предприятия часто приобретают технику в лизинг. Причин может быть много. Это и отсутствие свободных средств на приобретение дорогостоящего оборудования или техники. Также это может быть нежелание обращаться в банк для предоставления кредита. Для крупных холдингов важна экономия на налогах, которая возникает при лизинге.

Что же такое лизинг? Говоря простыми словами, лизинг представляет собой пользование техникой или оборудованием с правом его выкупа в будущем. Вы выбираете подходящий объект, лизинговая компания его покупает, заключает договор с вами. После этого вы получаете объект лизинга в свое пользование. Пока длится срок договора, вам нужно уплачивать ежемесячно плату за пользование (по аналогии с арендной платой). Если вы захотите его впоследствии приобрести в полное пользование, то можете его выкупить. Если приобрести вы его не хотите, то после завершения срока лизингового договора вы обязаны будете возвратить оборудование или технику лизинговой компании.

Таким образом, это оптимальный финансовый механизм, который отличается и от договора аренды, и от кредитного договора.

Разновидности лизинга

Разновидностей лизинга в России несколько. Их основное отличие – в периоде полезного использования. Перечислим виды лизинга:

  • Финансовый лизинг. Срок договора такого лизинга равен сроку полезного использования техники или оборудования. Чаще всего на момент окончания действия договора остаточная стоимость объекта близится к нулю. Объект лизинга переходит в собственность клиента. Если вы хотите получить объект в собственность раньше окончания периода действия договора, то вам нужно будет внести платежи в лизинговую компанию досрочно;
  • Оперативный лизинг. Срок договора этого вида лизинга меньше периода полезного использования объекта лизинга. Лизинговая компания покупает технику или оборудование, а уже после этого передает его клиенту. Когда срок договора подойдет к концу, у вас будет выбор: продлить срок действия договора или выкупить оборудование.

Направления лизинга

Направления лизинга могут быть самыми разными. Это все то, что способствует развитию бизнеса. Обычно лизинговые компании выделяют следующие направления:

  • Легковой автотранспорт
  • Грузовой автотранспорт
  • Автобусы
  • Спецтехника
  • Оборудование
  • Коммерческая недвижимость

Лизинг и налоги

Платежи по лизингу являются расходами, а не прибылью. Именно поэтому предприятия могут существенно уменьшить свои налоговые выплаты за счет приобретения оборудования в форме лизинга. Допускается использование коэффициента ускоренной амортизации. Таким образом, разница полной стоимости кредита и лизинга чаще всего составляет 12-14% в пользу лизинга.

Налог на имущество платит организация-владелец, а так как при лизинге имущество или оборудование находится в собственности лизинговой компании, то клиенты не платят этот вид налога.

Налог на добавленную стоимость (НДС) уже включен в лизинговые платежи. В базу для расчета этого налога входят и стоимость имущества, и услуги лизингодателя, поэтому НДС при лизинговом договоре всегда будет больше, чем НДС при кредитном договоре.

Первоначальный платеж

Согласно лизинговому договору, по аналогии с кредитным, существует понятие первоначального взноса или аванса. Обычно условия лизинговых компаний предполагают аванс в сумме от 10 до 20% от стоимости объекта. При небольшом первоначальном взносе ваша компания сохранит первоначальный капитал, однако увеличит расходы в целом. Размер первого платежа напрямую влияет на соотношение будущих выплат.

Для реальной оценки целесообразности использования лизинга лучше всего воспользоваться калькулятором. Вам нужно ввести исходные данные в поля формы, такие как:

  • Валюта;
  • Виды платежей. Дифференцированные (убывающие) или аннуитетные (равные);
  • Стоимость техники или имущества;
  • Размер выкупного платежа. Выкупным называется платеж, после которого объект лизинга переходит в вашу собственность;
  • Размер первого платежа;
  • Период, на который заключается лизинговый договор.

С помощью лизингового калькулятора вы можете рассчитать несколько вариантов, чтобы выбрать наиболее подходящий план выплат по лизингу.

Читайте так же:  Срок службы электросчетчиков квартирных

Для начала расчета введите параметры лизингового договора в форму и нажмите «Посчитать».

Для лизингополучателя опасно выделять из лизинговых платежей выкупную стоимость предмета лизинга при учете расходов

Суть спора. По мнению налоговиков, компания-лизингополучатель неправомерно отражала для целей налогообложения лизинговые платежи. Ошибку инспекторы усмотрели в том, что организация не в полном объеме учитывала текущие платежи в прочих расходах. Часть она показывала на счете 97 «Расходы будущих периодов». Такой вариант учета позволял компании после перехода предмета лизинга в ее собственность сформировать первоначальную стоимость объекта. Другими словами, часть платежей она расценивала как выкупную стоимость полученного в лизинг оборудования и не списывала на прочие расходы. Инспекторы посчитали, что тем самым лизингополучатель нарушил правила учета лизинговых платежей*.

* Лизинговые платежи за принятое в лизинг имущество относятся к прочим расходам плательщика, связанным с производством и реализацией (подп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ). При этом расходы в виде указанных платежей возникают в день расчетов по договору, или в день, когда плательщик получает расчетные документы, либо в последний день отчетного (налогового) периода (подп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).

В договоре, заключенном компанией с лизингодателем, размер выкупной стоимости оборудования отдельно не установлен. Налоговики пришли к выводу, что расходы для целей налогообложения в периодах, к которым относились лизинговые платежи, были занижены. В результате расходы периода, когда лизинговое имущество уже находилось в собственности лизингополучателя, оказались завышены**. Компания должна была относить лизинговые платежи на прочие расходы полностью, не выделяя из суммы таких платежей выкупную стоимость оборудования. На это компания возразила, что Налоговый кодекс содержит неустранимую неясность по поводу того, в каком порядке лизингополучатель обязан определять первоначальную стоимость основного средства, приобретенного по договору лизинга.

** Компания реализовала оборудование и уменьшила доход от его продажи на величину своевременно не списанных платежей, которые расценивала как выкупную и соответственно первоначальную стоимость.

Позиция суда. Инспекция обоснованно предъявила претензии лизингополучателю. Ссылка компании на неоднозначность норм Налогового кодекса, касающихся порядка определения первоначальной стоимости лизингового имущества, отклоняется.
Лизинговые платежи — это общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок его действия (ст. 28 Федерального закона от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон № 164-ФЗ)). Если договор лизинга предусматривает переход права собственности на предмет лизинга, то в данную сумму может включаться его выкупная цена. Однако условия договора, заключенного компанией, не оговаривают, что в составе лизинговых платежей она перечисляет лизингодателю выкупную стоимость оборудования. Поэтому лизингополучатель неправомерно выделял ее из указанных платежей и учитывал как расходы будущих периодов.

Примечание «ДК». Решение, вынесенное по рассмотренному спору, является опасным прецедентом для значительной части лизингополучателей. Так считает Илья Антоненко, финансовый директор группы лизинговых компаний «Северная Венеция», ведущий эксперт «Национальной консалтинговой компании». Он пояснил:

Как правило, контролирующие органы требуют от лизингополучателей, чтобы для целей налогообложения они выделяли из состава лизинговых платежей выкупную стоимость полученного имущества. Такие разъяснения давал Минфин России, в частности, в письме от 25.06.09 № 03-03-06/1/428. Поэтому в договорах лизинга указывается символический размер такой стоимости. Например, переданное в лизинг основное средство приобретено за 500 тыс. евро. В качестве его выкупной цены устанавливается сумма, равная 10 тыс. руб. В то же время часть лизинговых договоров вообще не предусматривает отдельной суммы в качестве выкупной стоимости имущества, поскольку этого не требует ни гражданское, ни налоговое законодательство (см. письмо Минфина России от 04.03.08 № 03-03-06/1/138, определение ВАС РФ от 10.10.07 № 12038/07).

Как при первом, так и при втором варианте компании, которые списывают лизинговые платежи на расходы, несут определенный риск. Дело в том, что налоговики нередко заявляют об экономической неоправданности затрат в виде таких платежей, если назначена низкая выкупная цена или же она вообще не выделена. Претензии инспекторов становятся предметом судебных споров, но до сих пор арбитры, как правило, поддерживали налогоплательщиков (примеры решений см. в таблице. — Примеч. редакции).

Соответственно, чтобы перестраховаться, бухгалтеры исключают часть лизинговых платежей из состава текущих расходов тех периодов, к которым данные платежи относятся по графику, установленному лизинговым договором. Эта неучтенная часть накапливается на счетах капитальных затрат либо, как в рассмотренном деле, на счете для расходов будущих периодов. В итоге лизингополучатель самостоятельно определяет некую, не согласованную с лизингодателем, выкупную стоимость предмета лизинга.

На первый взгляд проверяющие должны одобрить подход, примененный компанией: он соответствует позиции Минфина России об обязательном выделении выкупной стоимости, которая не признается в расходах в течение срока действия договора лизинга. Однако, по мнению ФАС Северо-Западного округа, описанный вариант налогового учета противоречит буквальному толкованию норм Налогового кодекса и Закона № 164-ФЗ. Суд отметил, что законодательство не дает возможности исключать из расходов периода выкупную стоимость, входящую в лизинговый платеж. То есть эта сумма должна быть списана полностью в том периоде, к которому относится. Кроме того, законодательство не позволяет лизингополучателю в одностороннем порядке определять или корректировать выкупную стоимость. Как отмечает Илья Антоненко, желание бухгалтера избежать претензий со стороны налоговиков к содержанию лизингового договора оборачивается дополнительными издержками:

Видео (кликните для воспроизведения).

Желательно скорректировать декларации по налогу на прибыль. Надо уменьшить налоговую базу периодов, когда лизинговые платежи признавались не полностью, то есть когда она была завышена. И соответственно увеличить ее в декларациях, где отражена выкупная стоимость в составе амортизационных начислений или, как в рассматриваемом случае, в составе расходов на реализацию основного средства.

При этом необходимо иметь в виду, что, если с момента, когда была подана декларация, в которой занижены расходы, прошло более трех лет, лизингополучатель рискует вообще потерять для целей налогообложения часть расходов по договору лизинга.

Калькулятор расчета лизинговых платежей — прогнозируем расходы
Оценка 5 проголосовавших: 1

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here